Maratón del Conocimiento de PLD

sep 23

Realiza tu registro hasta el viernes 4 septiembre del 2026

Compite con tu equipo en el Maratón del conocimiento en PLD y representa a tu universidad con orgullo.

Temario
Convocatoria y base

Marco internacional

Grupo de Acción Financiera Internacional (GAFI)
- Las 40 Recomendaciones
- Proceso de evaluaciones mutuas y su efectividad
Organismos y cooperación internacional
- Grupo Egmont
- Convenciones de la ONU (Viena, Palermo, Mérida)
- Comité de Basilea y sus lineamientos
Financiamiento al terrorismo y proliferación de armas de destrucción masiva
- Diferencias conceptuales entre lavado de dinero y financiamiento al terrorismo
- Recomendaciones específicas de GAFI 5, 6, 7, 8 y 15, así como sus notas interpretativas

Sistema de prevención de lavado de dinero a nivel federal

Autoridades competentes y sus facultades
- SHCP y sus organismos reguladores
- UIF (prevención y detección)
- SAT, Consar, CNBV y CNSF (organismos supervisores)
- FGR (persecución del delito de ORPI)
Leyes financieras y disposiciones de carácter general
- Disposiciones de carácter general al que se refiere el artículo 115 de la Ley de Instituciones de Crédito
  - Capítulo I, objeto y definiciones
  - Capítulo II, política de identificación del cliente y del usuario
- Sofomes (reguladas y no reguladas), Almacenes Generales de Depósito, Centros Cambiarios (artículos 95, 87-D y 95 Bis de la Ley General de Organizaciones y Actividades Auxiliares del Crédito)
- Casas de Bolsa y Asesores en Inversiones (artículos 212 y 226 Bis de la Ley del Mercado de Valores)
Delito de Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita
- Análisis del artículo 400 Bis del Código Penal Federal

LFPIORPI y actividades vulnerables

Disposiciones de la ley
- Objeto de la LFPIORPI y definiciones clave
- Catálogo de actividades vulnerables (en específico: activos virtuales, desarrollos inmobiliarios, donatarias y fe pública)
Obligaciones de los sujetos que realizan actividades vulnerables
- Acta y registro ante el Portal de Prevención de Lavado de Dinero
- Identificación de clientes/usuarios (expedientes y KYC)
- Beneficiario controlador
- Manual de Cumplimiento
- Auditorías y capacitación de personal
- Resguardo de la información
Umbrales de identificación y aviso
- Umbrales por cada actividad vulnerable
- Diferencia entre el umbral para identificar y el umbral para aviso
- Plazos para presentación de avisos
Restricciones de uso de efectivo
- Límites permitidos para el pago en efectivo en operaciones específicas
Acumulación de avisos
- Procedimiento de acumulación

Supervisión y sanciones

Visitas de verificación
- SAT como autoridad competente
- Plazos clave para llevar a cabo la visita
Sanciones
- Multas administrativas
- Delitos previstos en la propia ley

Bases generales

Participan las universidades e instituciones de estudios superiores que impartan la carrera de Contaduría Pública o afines (Administración, Finanzas, Derecho, Economía, etc.).
Los temarios, reactivos y casos que serán aplicados el día del maratón son elaborados por la comisión técnica de Prevención de Lavado de Dinero del Colegio de Contadores Públicos de México.
El temario requerido para el maratón se encuentra disponible aquí.
El período de inscripción de equipos estará disponible a partir de la fecha de publicación de estas bases y hasta el viernes 04 de septiembre de 2026; donde las universidades e instituciones de estudios superiores, por campus, manifestarán su deseo de participar por medio del registro.
Únicamente podrán participar estudiantes activos de las carreras del área socio administrativa o afines.
Las inscripciones estarán sujetas al cupo disponible.
- Cada institución podrá inscribir como máximo 3 (tres) equipos.
- Cada equipo deberá estar conformado por mínimo 1 (un) integrante y máximo 7 (siete) integrantes de la carrera de Contaduría Pública o afines.
- Todos los equipos nombrarán a un capitán y un subcapitán, mismos que deberá estar indicados en el registro y deberán proporcionar un correo electrónico vigente.
El cupo mínimo de equipos requeridos para llevar a cabo el maratón es de 9 (nueve) equipos y el máximo será de 40 (cuarenta) equipos. Se respetarán las primeras universidades e instituciones de estudios superiores en inscribirse.
Sólamente podrán participar los alumnos que se encuentren previamente registrados y, por ninguna razón, se permitirá la reestructuración de equipos o cambios el día del evento.
La fecha límite para dar a conocer al Colegio los datos de todos los participantes, será el viernes 4 de septiembre de 2026. Posterior a ello, no se podrán realizar cambios.
En caso de que antes del viernes 4 de septiembre de 2026 se cubra el cupo máximo de 40 equipos, se informará en el portal web del Colegio.
La información de los participantes deberá ser comunicada únicamente mediante el registro.
El Colegio dará a conocer, a cada universidad, el número final de equipos inscritos mediante correo electrónico el jueves 10 de septiembre de 2026.
Como preparación al maratón, los equipos participantes deberán estudiar los temas comprendidos dentro del temario.
Los participantes y coordinadores se apegarán y cumplirán lo estipulado dentro de estas bases, sin excepción, y sólo podrán considerarse a los equipos que se apeguen a los formatos y tiempos establecidos en estas bases.

Jurado

El jurado se integrará por especialistas en la materia, mismos que serán designados por la vicepresidencia de Vinculación Universitaria del Colegio.
La vicepresidencia de Vinculación Universitaria será quien designará: al presidente del jurado, quien tendrá el voto de calidad en caso de existir discrepancias; y al auditor del jurado, quien tendrá a cargo el control de tiempos y puntaje.
El jurado asumirá la responsabilidad de vigilar los turnos de los participantes en las participaciones y el cumplimiento de los tiempos definidos en las bases; así como de resolver cualquier controversia o situación no prevista en las bases, sucedida durante el desarrollo del maratón.
El jurado evaluará la calidad del razonamiento y la fundamentación de las decisiones, no únicamente la información presentada.
La decisión y evaluación del jurado es inapelable.

Evento

Todos los participantes deberán presentarse a partir de las 07:30 horas del miércoles 23 de septiembre de 2026, en las instalaciones del Colegio.
A partir de las 8:00 horas los equipos serán llamados, uno por uno, para registrar su asistencia y entregar sus identificaciones, en caso de no presentarse el equipo completo, participarán únicamente los integrantes presentes y no podrán incorporarse después.
Los participantes deberán presentar una credencial escolar vigente, o documento oficial con fotografía, que los acredite como estudiantes activos. mismo que se devolverá al final del evento.
En caso de no contar con una credencial escolar, deben presentar una identificación oficial con fotografía de forma física, así como una constancia de estudios o tira de materias que los acredite como alumnos inscritos a su institución.
El registro se cerrará con el sorteo de equipos, los participantes que no se hayan presentado antes del cierre no podrán participar y no podrán incorporarse después.
Se realizará un sorteo para asignar a cada equipo un número con el cual se identificarán durante el maratón.
El maratón iniciará a las 9:00 horas.
Los acompañantes (maestros, autoridades y otros) no podrán estar presentes en el salón donde se desarrolla el maratón.
Únicamente se permitirá a los participantes utilizar el material de apoyo (hojas blancas, lápices) proporcionado por el Colegio.
Está prohibido el uso de celulares, smartwatchs o cualquier dispositivo inteligente durante todo el evento.
El formato del evento será como sigue:

A. Fase eliminatoria (40 reactivos = 40 kilómetros)

Duración de 60 (sesenta) minutos.
Se realizará mediante un examen, de 40 reactivos, de opción múltiple mediante un dispositivo electrónico.
Cada equipo deberá colocar, en el examen, el número de equipo asignado. Será el capitán de cada equipo el responsable de enviar el examen antes de acabar el tiempo asignado.
Una vez enviado, los coordinadores del maratón recogerán el dispositivo electrónico, por lo que el equipo no tendrá acceso nuevamente a la prueba.
Terminado el tiempo, los equipos deberán haber enviado su examen, de lo contrario, el equipo quedará descalificado.
Al finalizar el examen, los equipos deberán desalojar el recinto para un receso. Durante este tiempo el jurado verificará los resultados del examen y obtendrá a los equipos finalistas con mayor puntaje.
De acuerdo con los resultados, el jurado determinará cuántos equipos pararán a la fase final.
Los puntos obtenidos en esta fase serán acumulativos para el resultado final.
En caso extraordinario, que los dispositivos o redes presenten algún problema que no permita la aplicación de la prueba, el jurado determinará las medidas o alternativas para dar continuidad al evento.

B. Fase final (un caso práctico = 60 kilómetros)

Duración de aplicación de 60 (sesenta) minutos.
La extensión del caso será de 40 renglones (una cuartilla, letra de 11puntos).
Únicamente participarán los equipos determinados en la fase anterior.
Los equipos que no hubiesen pasado a la fase final podrán participar en otra actividad planeada por los organizadores del Colegio.
El capitán de cada equipo designará al integrante del equipo que dará lectura a la respuesta del caso práctico.
El jurado evaluará y anotará en su hoja de respuestas:
- Resolución, fundamentación y capacidad de análisis.
- Lenguaje técnico utilizado.
- Congruencia entre el caso planteado y la resolución del equipo.
Al finalizar la exposición del caso, se solicitará a los equipos retirarse nuevamente del recinto para un receso. Los miembros del jurado serán los responsables de reflejar la evaluación durante las exposiciones.
Para obtener el resultado final, se sumará el total de aciertos del examen escrito de la fase eliminatoria más el total de aciertos de la fase final.
- Podrá utilizarse, como criterio de desempate, el resultado obtenido en el caso práctico.
- En caso de empate, incluso después de utilizar el criterio de desempate, el jurado llegará a un acuerdo para seleccionar a los ganadores (primero, segundo y tercer lugar).
Las constancias de participación se enviarán por correo electrónico y se expedirán únicamente a los integrantes y coordinadores que participaron en el evento. Se tomará como definitiva la información proporcionada en el registro en línea.

Penalizaciones

Queda estrictamente prohibido a todos los participantes y público en general, nombrar o hacer algún señalamiento que permita inferir la universidad o institución que representan; mostrar indicadores (pin, escudo u otro) que identifiquen a una institución participante.
Durante el desarrollo del evento, queda prohibido tomar fotografías de las respuestas presentadas o el material aplicado, así como de las respuestas de otros equipos participantes.
Las faltas a estos puntos serán sancionadas por el jurado y podrán ser, desde una llamada de atención o la solicitud de que se retire de la competencia, hasta la descalificación de todo el equipo involucrado.

Ganadores

Los equipos que califiquen en los tres primeros lugares serán los que hayan obtenido la mayor puntuación general.
Los coordinadores del evento cerrarán el maratón con el anuncio, a los participantes y asistentes, del número y nombre de las instituciones ganadoras. Solicitarán al jurado entregar las constancias de ganadores y los premios correspondientes.
Cualquier contingencia, no prevista en las bases del maratón, se pondrá a consideración del jurado.
Con fundamento en la lectura y del conocimiento anticipado de las bases del maratón, las decisiones del jurado serán inapelables.